做好信(xin)貸(dai)業(ye)務需要關注的八個基礎問題
2017-02-15
一、關于信貸
關于信(xin)(xin)(xin)(xin)貸(dai)(dai)的(de)(de)(de)(de)定(ding)義(yi)五花八(ba)門，有人(ren)認為(wei)，信(xin)(xin)(xin)(xin)貸(dai)(dai)就(jiu)是借(jie)(jie)錢給別(bie)人(ren)。有人(ren)認為(wei)信(xin)(xin)(xin)(xin)貸(dai)(dai)就(jiu)是用錢滿足別(bie)人(ren)的(de)(de)(de)(de)資金(jin)需求？有人(ren)認為(wei)信(xin)(xin)(xin)(xin)貸(dai)(dai)就(jiu)是把(ba)錢借(jie)(jie)出去，把(ba)錢收回來？每個人(ren)對“信(xin)(xin)(xin)(xin)貸(dai)(dai)”都有不同(tong)的(de)(de)(de)(de)理解，你是如何理解信(xin)(xin)(xin)(xin)貸(dai)(dai)的(de)(de)(de)(de)呢？按照百(bai)度百(bai)科的(de)(de)(de)(de)定(ding)義(yi)，信(xin)(xin)(xin)(xin)貸(dai)(dai)是體(ti)(ti)現一定(ding)經濟關系的(de)(de)(de)(de)不同(tong)所有者之(zhi)(zhi)間的(de)(de)(de)(de)借(jie)(jie)貸(dai)(dai)行(xing)為(wei)，是以償還為(wei)條件(jian)的(de)(de)(de)(de)價值運動(dong)特(te)殊形式(shi)，是債(zhai)(zhai)權人(ren)貸(dai)(dai)出貨幣，債(zhai)(zhai)務人(ren)按期償還并支付(fu)一定(ding)利息的(de)(de)(de)(de)信(xin)(xin)(xin)(xin)用活動(dong)。（通過轉讓資金(jin)使用權獲取收益）。信(xin)(xin)(xin)(xin)貸(dai)(dai)有廣義(yi)和狹(xia)義(yi)之(zhi)(zhi)分。廣義(yi)的(de)(de)(de)(de)信(xin)(xin)(xin)(xin)貸(dai)(dai)是指(zhi)以銀(yin)(yin)行(xing)為(wei)中(zhong)介(jie)、以存貸(dai)(dai)為(wei)主體(ti)(ti)的(de)(de)(de)(de)信(xin)(xin)(xin)(xin)用活動(dong)的(de)(de)(de)(de)總稱，包括存款、貸(dai)(dai)款和結算業務。狹(xia)義(yi)的(de)(de)(de)(de)信(xin)(xin)(xin)(xin)貸(dai)(dai)通常指(zhi)銀(yin)(yin)行(xing)的(de)(de)(de)(de)貸(dai)(dai)款，即(ji)以銀(yin)(yin)行(xing)為(wei)主體(ti)(ti)的(de)(de)(de)(de)貨幣資金(jin)發(fa)放(fang)行(xing)為(wei)。
要(yao)(yao)想(xiang)從事好信(xin)貸(dai)業務，需(xu)要(yao)(yao)對信(xin)貸(dai)有更深(shen)層(ceng)次的(de)(de)(de)(de)了(le)解(jie)，就信(xin)貸(dai)而言，究其本質，信(xin)貸(dai)是指將(jiang)資金(jin)的(de)(de)(de)(de)使用(yong)權在一(yi)定期限內有償讓渡(du)(du)給其他人，并在貸(dai)款到期時收回資金(jin)本息(xi)以取得收益的(de)(de)(de)(de)行為，是資金(jin)使用(yong)權的(de)(de)(de)(de)一(yi)種有償讓渡(du)(du)。對信(xin)貸(dai)的(de)(de)(de)(de)通(tong)俗(su)解(jie)釋：用(yong)別人的(de)(de)(de)(de)錢辦自己的(de)(de)(de)(de)事，用(yong)明天的(de)(de)(de)(de)錢辦今(jin)天的(de)(de)(de)(de)事。
二、關(guan)于授信
說道授(shou)信，先要(yao)講一(yi)下信用(yong)(yong)，所謂信用(yong)(yong)，是指依附在(zai)人之間(jian)、單位之間(jian)和商品(pin)交易之間(jian)形成的(de)(de)一(yi)種相互信任的(de)(de)生(sheng)產關(guan)(guan)系和社(she)會關(guan)(guan)系。
信用，可以說是一個古老而又現代的話題。
說起古老，可以追溯到古羅馬時代，當時一些商人在當地的集會廣場上放一條長凳，經營貨幣借貸，正是那個時期出現了“信用（credit）”這個詞。當借款人前來借款時，放款人使用這個詞，意思是他相信借款人，這種做法可以說是“信用”的雛形。同時，也出現了“破產（bankruptcy）”一詞。有時，放款人因錯誤相信借款人的償債能力，而發現自己已無法繼續經營時，就會將長凳一摔為二，說明其已經“破產”。
說起現代，在市場經濟條件下，信用關系作為一種獨立的經濟關系形成市場秩序，成為經濟社會正常運行的基本條件和價值標準。在我國目前的市場環境下，信貸機構對客戶進行信用分析，對風險進行防范和控制是十分必要的。通過對客戶的信用情況進行分析，可以使商業銀行最大限度地避免和減少貸款風險，保障貸款資產的安全性、流動性和盈利性
信用一詞，依詞源解釋：“人之道德，有誠篤不欺，有約必踐，夙為人所信任者，謂之信用。”從這一定義來看，其主要是在道德方面對信用進行的概括，強調的是說話算數，履行承諾。從經濟學的角度來看，信用主要指的是借貸活動，就是一種以還本付息為條件的特殊價值運動。信用是一種他人認可的未來的履約意愿和履約能力，信用是一個人的無形資產。人無信不立，企業無信不長，社會無信不穩。信用的意思是能夠履行諾言而取得的信任，信用是長時間積累的信任和誠信度。信用是難得易失的。費十年功夫積累的信用，往往由于一時一事的言行而失掉。
概括來說，從信貸的角度老說，借款人的信用包括履約意愿和履約能力兩方面。
所謂授信，就是授予信任。在市場經濟中，最常見的兩種授信行為一是信貸，一是賒銷，賒銷本身也是一種授信。由于信貸業務本身是一種授信行為，而信用包括履約意愿和履約能力兩方面，信貸機構在辦理信貸業務時需要對借款人的還款意愿和還款能力進行調查和了解，并且需要在調查和了解的基礎上進行評估，并根據評估情況決定是否對借款人授信以及授信的額度和期限。
三、信息不對稱
信息不對稱(asymmetric information)指交易中的各人擁有的信息不同。在社會政治、經濟等活動中，一些成員擁有其他成員無法擁有的信息，由此造成信息的不對稱。在市場經濟活動中，各類人員對有關信息的了解是有差異的；掌握信息比較充分的人員，往往處于比較有利的地位，而信息貧乏的人員，則處于比較不利的地位。不對稱信息可能導致逆向選擇(Adverse Selection)
在信貸關系中，借款人可以隨時全面了解和掌握信貸機構的信貸政策、信貸制度、信貸監管等信息，而信貸機構卻不可能擁有和掌握每個借款人的全部信息，這就形成了信貸關系中的信息不對稱性，而借款人具有信息優勢，使信貸機構經常處于不利地位。信貸機構和借款人之間的信息永遠是不對稱的，對于借款人而言，其只需要知道這是一家信貸機構，這家信貸機構有可能將錢借給他就可以了，而信貸機構需要了解的借款人的信息就多了，包括借款人人怎么樣？借款人家庭怎么樣？借款人是干什么的？借款人拿我們錢干什么？借款人拿了我們的錢后會不會溜之大吉？借款人拿什么錢來還我們等等。信貸機構只有全面、真實的了解借款人的情況，才能更好的做出信貸決策。
四、全流程風險管理
信貸業務是流程性非常強的工作，全流程風險管理指的是風險管理不局限于調查階段，風險管理在業務的每一個環節均得到體現，沿著流程模塊，每一個環節均對不同的風險進行選擇、過濾以及管理，以最終達到“風險可控”的目的。按照這一理念，信貸機構需要將信貸業務按照業務流程分解為若干個重要環節，科學設定各環節的管理內容、管理標準和管理要求，按照有效制衡的原則，把各環節的風險管理職責落實到具體的部門和崗位，通過對各節點的精細化管理來實現信貸風險控制的目的。
從逾期清收的角度來看，貸前、貸后做的是否規范對逾期清收的效果影響很大，一般來說，如果貸前和貸后做的規范和到位，首先能減少逾期的數量，其次，如果貸前和貸后做的規范和到位，即便出現逾期，處理起來成本也低，效率也高。
五、還款意愿和還款能力
一(yi)般來說，一(yi)筆正常(chang)的還(huan)款(kuan)(kuan)取(qu)決(jue)于兩個因素，還(huan)款(kuan)(kuan)能力和還(huan)款(kuan)(kuan)意(yi)愿(yuan)，其中，還(huan)款(kuan)(kuan)能力是(shi)(shi)客觀因素，還(huan)款(kuan)(kuan)意(yi)愿(yuan)是(shi)(shi)主觀因素，二者缺一(yi)不可。
（一）何為還款能力？
借款人還款能力是一筆借款能按期償還的客觀因素。就還款能力而言，以企業借款人為例，企業還款能力可分為兩類，償還短期債務的能力和償還長期債務的能力。企業還款能力是反映企業財務狀況和經營能力的重要標志，企業有無支付現金的能力和償還債務能力，是企業能否生存和健康發展的關鍵，企業還款能力分析是企業財務分析的重要組成部分，企業的還款能力可以通過一些關鍵的財務指標表現出來，比如流動比率、速動比率、營運資本、現金比率、資產負債率、利息保障倍數、銷售增長率、總資產增長率、凈利潤增長率、現金流分析等，通過這些可以量化的指標我們可以對借款企業的還款能力有一個準確的判斷。
（二）何為還款意愿？
就還款意愿而言，一般是指借款人向出借人還款的意念和想法。在傳統信貸理論中，對于還款意愿的評估還僅僅停留在對借款人道德及以往信用記錄的考量上，而忽略了違約成本對還款意愿的影響。筆者經過研究后發現，借款人的還款意愿可以分為兩類，主動的還款意愿和被動的還款意愿，其中，主動的還款意愿取決于借款人的人品和道德，被動的還款意愿取決于借款人的違約成本。
1、主動的還款意愿——人品
所謂的人品，意思是指人的品質和品格，是指個體依據一定的社會道德準則和規范行動時，對社會、對他人、對周圍事物所表現出來的穩定的心理特征或傾向。借款人的人品如何，對借款的影響非常大，如果是一個品質及道德好的人，即使在還款能力不足的情況下，雖有可能會拖欠，但借款人會很配合，會積極籌措資金還款。但如遇到品質及道德很差的人，即便有還款能力，他也會想方設法地拒還貸款，甚至會采取低價轉讓資產、無償轉讓資產、虛構借款、虛構擔保等各種方式逃廢債務。
在實際做業務過程中，只要確定借款人是品質、道德很差的人，則不應給予其發放貸款。具體到借貸項目中，對借款人人品評估的核心是對借款人的商譽和誠信度的評估，對于企業借款人“人品”的評估其核心是對企業實際控制人和主要**品的評估。一般來說，小貸公司小貸公司在考察借款人人品時可以參考以下因素：
1.長相、表情、言談、舉止；2.對待家人、員工、合作伙伴、客戶的態度；3.借款人有無不良嗜好、不良和犯罪紀錄；4.陳述事實和提供資料是否弄虛作假；5.以往的信用記錄；6．外部評價等
2、被動的還款意愿——違約成
所謂的違約成本，是指借款人需要為其違約行為付出的代價和損失，這些代價和損失既包括經濟的也包括非經濟的。信貸機構一旦將借款發放給借款人，作為一個“理性人”，借款人會衡量還或不還的后果，如果其違約帶來的收益大于守約的收益，借款人會選擇拒絕償還借款（策略性違約）。但如果其違約成本大于遵守合同的收益時，作為“理性人”，借款人自然有足夠的還款意愿，會做出按期還款的選擇。借款人的違約成本不僅僅是金錢方面的損失，一般來說，借款人的違約成本包括以下幾個方面：1.額外的負擔；2.經營會受到影響；3.小貸公司降低借款人評級或拒絕授信；4.家庭生活受到影響5.社會聲譽及評價受到重大影響；6.負面的征信記錄；
六、違約成本和違約率
古典經濟學中的一個基本理論就是關于理性人的假設，所謂的“理性人”的假設是對在經濟社會中從事經濟活動的所有人的基本特征的一個一般性的抽象。這個被抽象出來的基本特征就是：每一個從事經濟活動的人都是利己的。也可以說，每一個從事經濟活動的人所采取的經濟行為都是力圖以自己的最小經濟代價去獲得自己的最大經濟利益。西方經濟學家認為，在任何經濟活動中，只有這樣的人才是“合乎理性的人”，否則，就是非理性的人。信貸關系中的借款人也是這樣，當借款人發現違約成本較低，特別是違約成本的總成本遠小于其貸款金額時，其就會選擇違約。反之，當違約總成本大于貸款金額時，就可能不會選擇違約。
在進行貸前調查時，判斷借款人的違約成本是重要的調查內容。一般來說，在進行信貸決策時，借款人的違約成本越高，則未來還款的意愿會越強，違約率會更低。評估和提升借款人的違約成本是降低違約率的關鍵。
關于違約成本，我們在貸前調查時需要重點關注以下兩點。
第一，看借款人現有的違約成本
借款人來向我們申請貸款，我們先看一下其現有的違約成本有多高，一般來說，借款人的違約成本主要集中在家庭因素和生意因素兩個方面。
就家庭因素而言，一般來說，已婚的比未婚和離異、喪偶的違約成本高、有子女比沒子女違約成本高、有住房及資產比沒住房、沒資產的違約成本高、本地人比外地人違約成本高、社會聲譽及評價越高的借款人違約成本越高、配偶、父母的社會地位越高的人違約成本越高等。
就生意因素而言：經營年限越長違約成本往往越高、經營地年限越長違約成本往往越高、回頭客越重要違約成本越高、變更經營場所越難違約成本越高、變更經營場所對生意的負面影響越大違約成本越高、盈利狀況越好違約成本越高等。
單一的信息對我們進行信貸評估意義不大，我們需要的是“信息群”，每個借款人的上述信息都不會相同，基于每個借款人的上述信息，我們就可以對借款人的違約成本進行評估。
第二，看能否增加變動的違約成本
上述第一項主要是客戶現有的、既存的違約成本，除此之外，信貸機構可以結合客戶的情況在信貸產品設計上或是在交易結構安排上為借款人設計增加一些違約成本，這部分違約成本是信貸機構結合借款人的具體情況量身定制的，是變動的違約成本。這部分違約成本主要包括以下幾項：
1、讓借款人增加抵押擔保（借款人為抵押人）
當借款人向我們來申請借款，如其有可供抵押的財產，可以讓借款人用自己的財產提供抵押擔保。債務人到期一旦不履行債務或者發生當事人約定的實現抵押權的情形，信貸機構作為債權人有權就該抵押財產折價或者以拍賣、變賣該抵押財產所獲得的價款優先受償。由于抵押權人有優先受償權，一旦抵押完成，還款來源就有了一定的保障，除還款來源有保障外，如果借款人提供抵押物，還能有效的提高借款人的還款意愿，而之所以借款人的還款意愿會提高，是因為抵押增加了借款人的違約成本。
2、增加保證人
保證人作為第二還款來源可以彌補借款人還款能力的不足，除此之外，好的保證人除了作為第二還款來源可以彌補第一還款來源的不足外，還能有效的提高借款人的還款意愿。因此，信貸機構在操作具體業務時，對于保證人的選擇，除了看保證人有無代償的能力外，還要關注保證人對借款人的“制約”能力強不強，在實踐中，成年家屬（尤其是成年子女）、公司高管、上下游客戶之間的擔保都能夠有效提高借款人的還款意愿。究其本質，增加一個好的保證人后，能有效的提高借款人的違約成本。
3、在合同中約定違約責任
在借款合同一般會約定，如果借款人違約，借款人除需要償還借款本金和利息外，還需要承擔一定的違約責任，債權人為實現債權所花費的律師費、差旅費、訴訟費等費用。違約責任條款的設計，可以有效提高借款人的違約成本，借款人違約成本高，則還款的意愿會更強。
4、用信息公開增大違約成本
信貸機構可以在借款合同中和借款人約定，如果借款人未按照借款合同履行相應義務，信貸機構有權在不通知違約借款人的情況下，采取包括但不限于如下措施：
（1）將借款人的違約情況提供給其他銀行等金融機構和相關單位；
（2）向媒體、居委會、村委會、用人單位等通報其不履行義務信息；
（3）將違約借款人信息導入和提供給各類社會信用征信機構。
5、其他方面
由于每個借款人的情況不一樣，信貸機構可以針對借款人的具體情況在產品設計和交易結構上增加其他的違約成本。目前，筆者部分客戶在借款合同中會有這樣一個條款：借款人承諾和保證其向出借人提供的資料和所做陳述沒有弄虛作假，如果借款人進行虛假陳述或提供虛假資料，構成詐騙罪，出借人有權以詐騙罪追究其違約責任。就該條款而言，在法律上是有一定問題的，因為借款人的行為夠不夠成詐騙罪，需要公安機關、法院等部門認定，出借人說了不算，但就其效果而言，如果在合同中增加這樣一個條款，對一些借款人還是有一定威懾作用，能有效提高借款人的還款意愿。
七、財務信息和非財務信息
借款人在向信貸機構申請借款時，小額信貸機構需要對借款人的信息進行調查和了解，在調查了解的基礎上才能對借款人的資信進行評估。需要調查和了解的信息可以分為財務信息和非財務信息兩大類。
非財務信息又被稱作“軟信息”，一般認為，非財務信息是指以非財務資料形式出現的與企業的生產經營活動有著直接或間接聯系的各種信息資料，一般而言，不在財務報表上反映的信息內容大都可以認定為非財務信息。與非財務信息相對應的一個概念是財務信息，財務信息是指以貨幣形式的數據資料為主，結合其他資料，用來表明企業資金運動的狀況及其特征的經濟信息。非財務信息這類信息不像財務信息那樣，是在嚴格的財務制度約束下，由專業財務人員編制，非財務信息一般很難被定義、傳遞和量化，但非財務信息與企業生產經營活動存在著密切的聯系，非財務因素對企業的生存與發展有著巨大而深遠的影響。就小額信貸業務而言，對借款人非財務信息的分析對判斷借款人的還款能力、還款意愿、判斷借款人的信用具有重要意義。
財務信息分析以定量分析為主要手段，尤如西醫中的體檢，優點是簡單直觀，精確度高，可以通過數學公式、模型進行復核、驗證，缺點是對客戶提供的資料要求高，如果收集的資料不全或不真實，財務信息分析可能嚴重失真。非財務信息分析以定性分析為主要手段，尤如傳統中醫的望、聞、問、切，優點是對借款人提供的資料依賴性不強，分析人員可以從多方面搜集、了解相關信息，缺點是對分析人員的經驗和素質要求較高，需要分析人員對客戶情況有全面、準確的了解，而且不像定量分析可以校驗，對同一客戶不同的人員分析可能會得出不同的結論。
以企業借款人為例，非財務信息一般包括以下四方面的內容：一是業主個人信息；二是企業經營信息；三是企業管理信息；四是行業信息。這些信息涵蓋企業主基本情況、公司的背景和歷史沿革、企業經營經驗、公司治理結構、企業所處周期、管理方式、企業市場地位、經營業績指標、管理者素質、上下游客戶情況、企業面臨的機會和風險、行業成本構成、員工構成等新。從內容上可以看出，非財務信息覆蓋的范圍非常廣范、提供的信息非常全面，它不僅僅是對財務信息的補充，更重要的是，非財務信息有很大一部分是對公司未來發展能力的預期，將有助于小額信貸機構更全面地了解企業的現狀以及未來，對企業未來經營情況做出更合理地評估。
針對財務信息和非財務信息，在本書后面還會有詳細的論述，就信貸業務而言，信貸機構只有真實、全面的調查和了解借款人的情況才能對借款人進行評估，而對借款人的評估是對其未來的還款意愿和還款能力進行評估，為了評估更準確，我們需要對借款人的財務信息和非財務信息進行調查和了解，一般來說，財務信息主要用來評估還款能力，輔助用來評估還款意愿，非財務信息主要用來評估還款意愿，輔助用來評估還款能力。就評估還款意愿而言，有些信息主要是用來評估人品，有些信息主要是用來評估違約成本。
八、良好的IT管理系統
一個良好的信貸業務IT管理系統，一般都會具備客戶信息管理、客戶關系管理、風險評測、客戶分析、欺詐風險提示和標準化審批等功能。如覺得有必要，信貸機構可以找IT公司為自己量身定制相應的管理系統，一個良好的IT管理系統在有效提高信貸機構風險管理能力的基礎上能夠有效提高效率、節約成本，對于信貸機構而言，有一套良好的信貸業務IT管理系統是非常有必要的。